ما هي الشركة المحدودة المسؤولية؟
شركة ذات مسؤولية محدودة، أو شركة ذات مسؤولية محدودة، هي نوع من الكيانات التجارية يسمح لأصحاب الأعمال بالاستفادة من الضرائب المفروضة على ملكية فردية ومسؤولية الشركة.

إذا كان هذا التعريف قد جعل دماغك يدور، فأنت لست وحدك. الشركات ذات المسؤولية المحدودة معقدة، ولكن مع وجود فريق مثلنا إلى جانبك، ستتمكن من التغلب على تعقيدات بدء مشروع تجاري بسهولة. لنبدأ بتقسيمها.

تقدم الشركة ذات المسؤولية المحدودة (LLC) أفضل ما في العالمين لأصحاب الأعمال لأنها تعمل على تبسيط العملية الضريبية مع فصل أصول عملك وديونه والتزاماته عن أصولك وديونك والتزاماتك. وهذا يعني أنك لن تكون مسؤولاً بشكل فردي عن ديون الشركة أو المسؤوليات الأخرى، ولكن لا يزال بإمكانك الاستمتاع بسهولة دمج أرباح عملك مع دخلك الشخصي للأغراض الضريبية.

هل إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة مناسب لك؟

يعد اختيار النوع المناسب من الكيانات لشركتك أمرًا مهمًا، لأنه سيحدد القواعد واللوائح التي تلتزم بها بالإضافة إلى كيفية فرض الضرائب على شركتك. ولكن ما هي أنواع منظمات الأعمال الأكثر ملائمة لشركة ذات مسؤولية محدودة؟

تشمل الشركات التي يجب أن تختار شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) شركات فردية أو متعددة الأعضاء يتطلع أصحابها إلى حماية أصولهم الشخصية ودفع ضرائب أقل مما يدفعونه كشركة مساهمة (C-Corp).

في شركة HFA Firm، نرى جميع أحجام وأنواع الشركات التي تشكل شركات ذات مسؤولية محدودة – بدءًا من العاملين في التجارة الإلكترونية، مقدمي الخدمات مثل (حلول برمجية، SAAS – البرمجيات كخدمة، شركات التسويق، شركات الحلول الميديا)، رواد الأعمال المنفردين مثل المدربين الشخصيين والمدونين والمؤلفين والمؤثرين أو حتى شركات الاستيراد والتصدير. تعد الأعمال التجارية من المنزل أيضًا مناسبة تمامًا للشركات ذات المسؤولية المحدودة وقد شهدت طفرة كبيرة في السنوات الأخيرة وخاصة في جائحة كرونا.

من الذي لا ينبغي عليه تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة؟
تشمل الشركات التي لا يمكنها تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة المؤسسات المالية مثل البنوك أو الصناديق المالية أو شركات التأمين، بسبب اللوائح الفيدرالية. تكون الشركات ذات المسؤولية المحدودة أحيانًا محدودة بالنسبة للصناعات في ولايات معينة أيضًا. على سبيل المثال، في كاليفورنيا، لا يمكن للمهندسين المعماريين والمحاسبين ومقدمي الرعاية الصحية تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة.

بالإضافة إلى بعض لوائح قانون الولاية التي تمنع الشركات من تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة، فإن بعض الشركات ليست مناسبة تمامًا لهذا النوع من الكيانات. وتشمل هذه:

لا ينبغي للشركات الناشئة (Startup) أن تشكل شركة ذات مسؤولية محدودة لأنها يمكن أن تؤدي إلى تعقيد الضرائب بسرعة. على سبيل المثال، لا يستطيع العديد من المستثمرين الاستثمار في الشركات العابرة بسبب بعض اللوائح. بالإضافة إلى ذلك، فإنهم في كثير من الأحيان لا يرغبون في الجمع بين ضرائبهم الشخصية والشركات، وهو ما تتطلبه الشركات ذات المسؤولية المحدودة.

قد تختار منظمة غير ربحية (NonProfits) تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة؛ ومع ذلك، لا ينصح به عادة لأن عملية التكوين معقدة للغاية. لدى العديد من الولايات قوانين ضد إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة غير ربحية، وبالإضافة إلى ذلك، هناك شروط معينة وضعتها دائرة الضرائب الفيدرالية (IRS) للشركات ذات المسؤولية المحدودة غير الربحية التي يجب الوفاء بها.

إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كان ينبغي عليك تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة أو نوع كيان مختلف، قم بالتواصل معنا وسنقوم بتقديم الاستشارة المناسبة لحتياجك عملكم.

ما هو هيكل الأعمال الذي يجب عليك اختياره لشركتك المستقبلية؟
هذا هو دليلك:
هناك إيجابيات وسلبيات لكل من هياكل الأعمال الأربعة الرئيسية. بعض الاعتبارات الرئيسية عند الاختيار تشمل الضرائب وتعيين الموظفين وهيكل الإدارة.

تعرف على هيكل الأعمال الذي سيكون مناسبًا لك:

شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC)
الايجابيات:
– الأصول الشخصية محمية ضد الديون والدعاوى القضائية
– يعد إعداد الضرائب للشركة المحدودة المسؤولية (LLC) أقل تعقيدًا مقارنةً بشركة المساهمة (C-Corp).
– تضيف شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) الصفة الرسمية والمصداقية إلى الأعمال التجارية.

السلبيات:
– على عكس الشركات المساهمة (C-Corp)، لا تستطيع الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) إصدار أسهم (Stock)، مما يجعل جمع الأموال من المستثمرين أكثر صعوبة.
– عدم الوفاء بالتزامات الدولة والضرائب والإيداعات يمكن أن يؤدي إلى حل الشركة (dissolution).
– الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) هي المسؤولة عن ضرائب الضمان الاجتماعي (Social Security) والرعاية الطبية (Medicare Taxes). هذه السلبية لا تكون على الشركات التي يتم تأسيسها من قبل غير المقيمين في الولايات المتحدة الأمريكية (USA).

ملخص لمن تأسيس الشركة المحدودة المسؤولية (LLC) هو الخيار الجيد لهم:
شركة ذات المسؤولية المحدودة (LLC) هي الأفضل للمالكين الذين يرغبون في حماية أصولهم الشخصية ويريدون دفع ضرائب أقل من الشركات المساهمة (C-Corp).
الاشخاص الذين يريدون مرونة عالية عندما يتعلق الأمر بإدارة شركتهم.

شركة مساهمة (C-Corp)

الايجابيات:
– الحماية ذات المسؤولية المحدودة. لا يجوز للدائنين الملاحقة للأصول الشخصية لأعضاء مجلس الإدارة.
– يمكن أن تكون مستقلة عن الملاك ويكون لها مجلس إدارة.
– تتمتع الشركة المساهمة (C-Corp) بالقدرة على جمع الأموال عن طريق إصدار الأسهم للشركة.

السلبيات:
– يجب على الشركات المساهمة (C-Corp) اتباع جداول ضريبية صارمة ومعقدة في كثير من الأحيان مثل ضرائب الولايات والضرائب الفيدرالية وضرائب الخاصة بالتوظيف.
– وجود موظفين يؤدي إلى تعقيد إعداد الضرائب حيث يتعين على الشركات حجز الأموال من الضرائب المتكبدة عند إصدار المدفوعات.
– يجب اتباع عدد من اللوائح والشكليات مثل
– تقديم التقارير السنوية
– عقد اجتماعات مجلس الإدارة والمساهمين
– حفظ المحاضر
– إنشاء اللوائح الداخلية (Bylaws).

ملخص لمن تأسيس الشركات المساهمة (C-Corp) هو الخيار الجيد لهم:
– الشركات التي ترغب في جمع الأموال من خلال إصدار الأسهم.
– الشركات التي تخطط لطرح أسهمها للاكتتاب العام (Public).

فوائد وسلبيات الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC)
كما يعلم أي صاحب عمل جيد، فإن الموازنة بين الإيجابيات والسلبيات قبل اتخاذ القرار أمر لا بد منه. لن يضمن ذلك اتخاذ القرار الصحيح لشركتك فحسب، بل سيساعدك أيضًا على توقع العوائق وإيقاف المشكلات قبل أن تبدأ.

وفيما يلي بعض من أكبر إيجابيات وسلبيات تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة.
الايجابيات

إن إنشاء عملك كشركة ذات مسؤولية محدودة يأتي مع الكثير من الفوائد، مثل عملية ضريبية مبسطة والحد الأدنى من اللوائح. شاهد جميع إيجابيات تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) في القائمة أدناه.

حماية المسؤولية المحدودة
ستكون الشركة – وليس الأعضاء – مسؤولة عن أي ديون والتزامات تتكبدها الشركة.

الضرائب العابرة
يتم “تمرير” صافي أرباح وخسائر عملك إلى الدخل الشخصي لمالك (مالكي) الشركة ذات المسؤولية المحدودة (LLC) ويتم فرض ضريبة عليها كدخل فردي.

شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) يديرها الأعضاء
تسمح لك الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) بتشكيل نظام يديره الأعضاء، حيث يقوم جميع الأعضاء بإدارة الأعمال بأنفسهم بالتساوي.

لا توجد قيود على الملكية
ليس لدى الشركات ذات المسؤولية المحدودة أي قيود على الإقامة، مما يعني أن لديك القدرة على الشراكة مع مواطنين أجانب.

الوضع الضريبي المتنوع
يمكن للشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) اختيار كيفية معاملتها ككيان خاضع للضريبة. بالإضافة إلى الضرائب المرورية المذكورة أعلاه، قد تختار الشركات ذات المسؤولية المحدودة أيضًا أن تخضع للضريبة باعتبارها شركة S-Corp أو C-Corp.

توزيع مرن للأرباح
تسمح الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) بتخصيص صافي الدخل والأرباح للأعضاء بما يتناسب مع مستويات ملكيتهم.

الحد الأدنى من متطلبات الامتثال
تعتبر الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) أبسط ومرنة إلى حد كبير، حيث لا يُطلب منها الالتزام بنفس قوانين ولوائح الدولة مثل الشركات.

في حال الرغبة بتأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) تواصل معنا وسنقوم بمساعدتكم بكل ما يلزم لتأسيس شركة والمحافظة على وضع الشركة القانوني والضريبي على مدار السنة الضريبية.

السلبيات
في حين أن الايجابيات المذكورة أعلاه قد يكونون اقنعوك على البدء بتأسيس شركة محدودة المسؤولية، إلا أنه لا تزال هناك بعض العيوب في تشكيلات الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) التي يجب على أصحاب الأعمال الأذكياء أن يكونوا على دراية بها.

ضرائب العمل الحر
غالبًا ما تكون الضرائب المُبلغ عنها كدخل شخصي أعلى من الضرائب على مستوى الشركات، مما يعني أن الأعضاء قد ينتهي بهم الأمر إلى دفع المزيد. (هذا الامر لا ينطبق على الاجانب الغير مقمين في الولايات المتحدة الامريكية)

السجلات الشخصية الدقيقة
مطلوب الاحتفاظ بسجلات دقيقة لجميع نفقات عملك كمالك شركة ذات مسؤولية محدودة، ويجب أن تكون منفصلة تمامًا عن أموالك الشخصية.

اغلاق الشركة ذات المسؤولية المحدودة (LLC)
إذا غادر أحد الأعضاء شركة ذات مسؤولية محدودة، فسيتم إنهاء الشركة ذات المسؤولية المحدودة وتتوقف عن الوجود. ومع ذلك، إذا كانت شركتك شركة مساهمة، فستظل موجودة بغض النظر عن المساهمين الذين يأتون ويذهبون.

الخدمات المصرفية
يمكن أن يكون الفصل بين الشؤون المالية التجارية والشخصية مهمة شاقة. عادةً ما تفرض البنوك عددًا من الرسوم المختلفة والنفقات الشهرية للحفاظ على حسابات الأعمال لهذا السبب.

فهم متطلبات تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC)
على عكس الشركات المساهمة، لا يُطلب من الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) عقد اجتماعات سنوية أو الاحتفاظ بمحاضر، ولكن هناك بعض متطلبات تسجيل الشركات ذات المسؤولية المحدودة التي يجب أن تضعها في الاعتبار.
يتعين على الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) تقديم تقارير سنوية أو كل سنتين إلى الولاية.
هناك رسوم تقديم مختلفة مرتبطة بتشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC).
عند تحديد الاسم الذي ستطلقه على شركتك الجديدة، ستحتاج إلى اتباع قواعد الولاية لتسمية شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC).
(اذا انت بحاجة لمساعدة بختيار اسم مناسب للشركة الخاصة بك، تواصل معنا وسنساعدك لاختيار اسم مناسب ومتوافق مع قواعد وقوانين الولاية المراد تأسيس الشركة فيها)

أنواع الشركات ذات المسؤولية المحدودة
بشكل عام، ستعمل الشركة ذات المسؤولية المحدودة (LLC) كشركة ذات مسؤولية محدودة محلية حيث يتم تشكيلها وتعمل داخل الولاية التي تختارها، أو يتم انشاء الشركة ذات المسؤولية المحدودة كيان أجنبي حيث تعمل في ولاية مختلفة عن تلك التي تم تشكيلها فيها. خارج هذه الشروط، هناك سبعة أنواع مختلفة من الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) التي يجب أن تكون على دراية بها.

شركة ذات عضو واحد Single-Member LLC
هذه شركة ذات مسؤولية محدودة تضم عضوًا واحدًا فقط.

شركة ذات أعضاء متعددة Multiple-Member LLC
هذه شركة ذات مسؤولية محدودة تضم عدة أعضاء.

شركة ذات مسؤولية محدودة يديرها الأعضاء Member-Managed LLC
النوع الأكثر شيوعًا من الشركات ذات المسؤولية المحدودة، تسمح الشركات ذات المسؤولية المحدودة التي يديرها الأعضاء لجميع المالكين بإدارة الأعمال بمسؤولية متساوية.

شركة ذات مسؤولية محدودة بمدير يدير الشركة Manager-Managed LLC
إذا كان بعض شركاء عملك يريدون البقاء بشكل غير معلن في إدارة الأعمال، فعليك تفويض شخص واحد للعمل كمدير للشركة.

سلسلة شركات محدودة المسؤولية Series LLC
تسمح لك شركة Series LLC بإنشاء شركة شاملة تشرف على سلسلة من الكيانات القانونية المنفصلة. هذا النوع من الكيانات متاح فقط في ديلاوير وإلينوي وأيوا ونيفادا وأوكلاهوما وتينيسي وتكساس ويوتا.

الشركات ذات المسؤولية المحدودة المقيدة Restricted LLC
تدخل الشركات ذات المسؤولية المحدودة المقيدة في اتفاقية تشغيلية حيث لا يمكنها إجراء توزيعات بين الأعضاء إلا بعد 10 سنوات من التشكيل. هذا النوع من الشركات ذات المسؤولية المحدودة متاح فقط في ولاية نيفادا.

شركة محدودة المسؤولية من نوع L3C
شركة L3C هي شركة ربحية لها غرض اجتماعي خيري محدد. وهو يتبع هيكل أعمال مختلط يستخدم المرونة القانونية والضريبية لشركة ذات مسؤولية محدودة، والمزايا الاجتماعية لمنظمة غير ربحية والمزايا التسويقية لمؤسسة اجتماعية.

LLC الأسئلة المتداولة عن الشركات المحدودة المسؤولية

– كيف تعمل حماية الأصول التجارية مع الشركات ذات المسؤولية المحدودة؟

إحدى فوائد تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة هي أن أصول الأعضاء منفصلة عن أصول الشركة. لذا، إذا كانت هناك دعوى قضائية، فسيتم مقاضاة الشركة ذات المسؤولية المحدودة، وليس الأعضاء أو المالكين. إذا كانت الشركة ذات المسؤولية المحدودة غير قادرة على دفع الرسوم، فيمكن استخدام الأصول الأخرى المملوكة للشركة للمساعدة في سداد الديون.

تساعد حماية أصول الأعمال على حماية أصول الأعضاء، مما يعني أن الشيء الوحيد الذي يمتلكه الأعضاء والمعرض للخطر هو الاستثمار النقدي الذي قاموا به في الشركة أو أي أرباح محتجزة.

ما هو عضو في شركة محدودة المسؤولية LLC؟
إذا كنت مالكًا لشركة ذات مسؤولية محدودة، فسيتم الإشارة إليك كعضو، ويمكن أن تضم الشركات ذات المسؤولية المحدودة ما يتراوح بين واحد إلى عدة آلاف من الأعضاء.

كيف يمكنني تقديم تعديل لشركة ذات مسؤولية محدودة؟
إذا كنت بحاجة إلى إجراء تغيير على شركة ذات مسؤولية محدودة مثل تغير اسم الشركة او اضافة شريك جديد، فستحتاج إلى تقديم تعديل عن طريق التواصل مع الولاية التي تم تأسيس الشركة فيها. لا يلزم تعديل جميع التغييرات، ولكن بشكل عام، يجب تقديم أي تغييرات على عقد التأسيس أو المؤسسة الخاصة بك. ثم يتم تعديل ملف الشركة مع دائرة الضرائب الفيدرالية (IRS).

هل أحتاج إلى تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة LLC لبدء عمل تجاري؟
إذا بدأت العمل كشركة بمفردك أو مع شخص آخر، فسيتم اعتبارك مالكًا وحيدًا أو شراكة ما لم تقدم طلبًا خاصًا لشركة ذات مسؤولية محدودة. ومع ذلك، فإن هذا يمكن أن يترك أصولك الشخصية عرضة للخطر ولهذا السبب نوصي بتكوين شركة ذات مسؤولية محدودة.

كيف تعمل الضرائب ذات المسؤولية المحدودة LLC ؟
يمكن فرض ضرائب على الشركات ذات المسؤولية المحدودة بشكل مختلف اعتمادًا على ما إذا كانت ملكية فردية أو لديها أعضاء متعددون، وما إذا كنت تختار أن تخضع للضريبة كشركة أم لا. يمكنك التواصل معنا لمعرفة تفاصيل عملك واعطائك النصيحة المناسبة لعملك.

اشترك في نشرتنا البريدية